背對(duì)背信用證，接下來(lái)跟著小編一起熟悉下吧，希望對(duì)大家有所幫助!
什么是背對(duì)背信用證
背對(duì)背 信用證 是指一個(gè)信用證的受益人以這個(gè)信用證為保證要求一家銀行開(kāi)立以該銀行為開(kāi)證行，以這個(gè)受益人為申請(qǐng)人的一份新的信用證。也稱轉(zhuǎn)開(kāi)信用證。其中的原始信用證又稱為主要信用證，而背對(duì)背信用證是第二信用證。
背對(duì)背信用證的用途
主要用于中間商的貿(mào)易活動(dòng)。
背對(duì)背信用證的特點(diǎn)
1.背對(duì)背信用證的開(kāi)立并非原始信用證申請(qǐng)人和開(kāi)證行的意旨。
2.背對(duì)背信用證與原證則是兩個(gè)獨(dú)立的信用證，同時(shí)并存。
3.背對(duì)背信用證的第二受益人不能獲得原證開(kāi)證行的付款保證，只能得到背對(duì)背開(kāi)證行的付款保證。
4.開(kāi)立背對(duì)背信用證的銀行就是該證的開(kāi)證行，一經(jīng)開(kāi)立，該行就要承擔(dān)開(kāi)證行責(zé)風(fēng)險(xiǎn)：由中介銀行提示給開(kāi)證銀行的單據(jù)必須是開(kāi)證行所要求的單據(jù)，否則原始信用證就不能兌付，而開(kāi)出背對(duì)背信用證的銀行就會(huì)失去原始信用證的擔(dān)保。
因此，背對(duì)背信用證項(xiàng)下的修改或單據(jù)與信用證不符，由于受原證的約束，背對(duì)背信用證的開(kāi)證銀行要征得開(kāi)證銀行同意后方能同意修改或接受不符。在實(shí)踐中，背對(duì)背信用證的開(kāi)證銀行為了減少自身風(fēng)險(xiǎn)或避免麻煩，在其不能確保原證開(kāi)證行兌付之前，對(duì)該證受益人(實(shí)際供貨商)提示的單據(jù)總是竭盡其能，挑出不符點(diǎn)以首先拒付,所以背對(duì)背信用證的受益人在實(shí)務(wù)處理中要格外謹(jǐn)慎，不能有任何疏忽。因?yàn)樵谛庞米C業(yè)務(wù)中，信用證中各方所遵循的是《跟單信用證統(tǒng)一慣例》。按照上述慣例的規(guī)定，各有關(guān)當(dāng)事人所處理的只是單據(jù)，而不是單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)或其它行為。信用證規(guī)定的付款責(zé)任在于開(kāi)證行而不在于進(jìn)口商或中間商，而開(kāi)證行付款的依據(jù)是受益人提示的與信用證條款嚴(yán)格相符的單據(jù).所以在這個(gè)過(guò)程中有很大的風(fēng)險(xiǎn).
背對(duì)背信用證的使用
背對(duì)背信用證(back-to-back letter of credit)的功能系適用于如下貿(mào)易方式:
進(jìn)口商為其市場(chǎng)的需要，須進(jìn)口商品，尋找貨源;而制造商或供應(yīng)商須開(kāi)拓市場(chǎng)，尋找客戶。兩者之間因某種原因不能直接通商或來(lái)往，故須請(qǐng)中間商介入，把進(jìn)出口業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，而從中謀取利潤(rùn)。 中間商為了保住商業(yè)秘密，不愿將貨源或商業(yè)渠道予以公開(kāi)，以為賺取其中間的利潤(rùn)。故進(jìn)口商與中間商簽約進(jìn)口所需貨物，爾后中間商再與出口商簽約，推銷其產(chǎn)品，這種貿(mào)易方式稱“三方兩份契約”方式。 三方即出口商、中間商、進(jìn)口商簽訂兩份契約。中間商與進(jìn)口商簽訂的契約，稱第一份契約。依第一份契約所開(kāi)具的信用證稱原信用證(original letter of credit)，亦稱主信用證(prime letter of credit)。
另外，中間商與出口商簽訂契約，稱第二份契約，依第二份契約開(kāi)具的信用證，稱背靠背信用證(back-to-back letter of credit)，亦稱附屬信用證(subsidiary letter of credit)。
原信用證的受益人系為背靠背信用證的開(kāi)證申請(qǐng)人，即原信用證的出口方變成背靠背信用證的進(jìn)口方。
原信用證的通知銀行，往往是背靠背信用證的開(kāi)證銀行。
為了實(shí)現(xiàn)這種貿(mào)易方式，在支付結(jié)算中可采用背靠背信用證(back-to-back letter of credit)，但背靠背信用證是以原信用證(original credit)為后盾(backed)而開(kāi)發(fā)的。
原信用證與背靠背信用證所列條款的不同點(diǎn)是在價(jià)格上有差額，原信用證價(jià)格高，背靠背信用證價(jià)格低，高低之差系為中間商所獲的商業(yè)利潤(rùn)或傭金。
關(guān)于交貨日期，背靠背信用證所列的交貨日期在前，原信用證所列交貨日期在后，以保證按期交貨。 開(kāi)立背靠背信用證的銀行為了減少風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)其權(quán)益，故在信用證列有如下條款：
憑原受益人提示于×年×月×日×××銀行(原信用證的開(kāi)證銀行)開(kāi)立的第×××號(hào)原信用證規(guī)定的單據(jù)之后，才兌付背靠背信用證項(xiàng)下的匯票。
the credit amount is payable to you upon our receipt from the above accountee of the documents required under the bank (issuing bank of original credit) l/c no. dated.
上述條款稱限制性條款，凡不能滿足此條款所列的要求，背靠背信用證的受益人就得不到貨款。
背靠背信用證的風(fēng)險(xiǎn)
背靠背信用證的風(fēng)險(xiǎn)在于：不論進(jìn)口商因故倒閉或死亡，或?qū)ζ跫s貨物不能付款，或出口商(即制造商)因故不能交貨，或貨物的性能達(dá)不到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)等，其中間商都要承擔(dān)責(zé)任。
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