信用證出口押匯的定義及操作規(guī)范，接下來(lái)跟著小編一起熟悉下吧，希望對(duì)大家有所幫助!
一. 信用證出口押匯(negotiations under guauntee)
出口商在收到信用證的情況下，因資金短缺，在貨物裝船發(fā)貨后，將信用證要求的有關(guān)全套單據(jù)交到銀行，要求銀行立即按照信用證的金額進(jìn)行付款，使出口商能夠得到短期的資金周轉(zhuǎn)。
二. 進(jìn)口押匯種類
1.信用證單據(jù)的押匯
出口商根據(jù)信用證的要求，將信用證上面所列的各種單據(jù)和信用證交給銀行進(jìn)行短期借款，實(shí)際上就是用信用證的單據(jù)抵押給銀行。
2.遠(yuǎn)期信用證承兌的押匯
出口商的遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)，得到開(kāi)證銀行承兌通知，出口商利用遠(yuǎn)期信用證的承兌通知，向銀行申請(qǐng)短期借款。
3.遠(yuǎn)期銀行承兌匯票的貼現(xiàn)
用遠(yuǎn)期銀行承兌匯票作為抵押品的短期借款。出口商拿到了一張遠(yuǎn)期銀行匯票，這張匯票已經(jīng)被銀行承兌了，但還沒(méi)有到期，出口商可以拿著張匯票抵押給銀行進(jìn)行借款。
三. 信用證出口押匯的操作規(guī)程
1.向銀行提供外匯押匯借款申請(qǐng)書(shū)。申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容包括企業(yè)的基本情況的介紹、企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、申請(qǐng)的金額、申請(qǐng)的期限。
2.向銀行提供有關(guān)的資料。
(1).企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本。
(2).外貿(mào)合同或代理協(xié)議。報(bào)關(guān)員考試
(3).企業(yè)的近三年年度財(cái)務(wù)報(bào)表及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表。
(4).銀行的出口議付(押匯)申請(qǐng)書(shū)。
(5).銀行的出口押匯協(xié)議書(shū)。
(6).信用證正本及信用證修改的正本。
(7).信用證(包括信用證修改)要求的全套單據(jù)。
3.信用證出口押匯的金額
(1).押匯金額最高為匯票金額的90%，一般采用預(yù)扣利息方式，即押匯金額-押匯利息。
(2).即期信用證的押匯利息=(押匯金額×押匯利率×押匯天數(shù))/360天
(3).遠(yuǎn)期信用證押匯利息=(押匯金額×押匯利率×押匯天數(shù))×(承兌付款日-押匯起息日)/360天
4.押匯期限
(1).即期信用證押匯期限根據(jù)各個(gè)國(guó)家的不同而不同，一般情況下的國(guó)家期限如下：
15天：日本、韓國(guó)、港澳、新加坡、馬來(lái)西亞
20天：歐洲、美國(guó)、加拿大、澳大利亞、新西蘭
25天：西亞各國(guó)、中南美洲、非洲
30天：其他國(guó)家或地區(qū)
(2).遠(yuǎn)期信用證承兌后押匯的期限為押匯起息日起至承兌付款日。
5.議付款的回收和貸款的歸還
如果議付款的收回，歸還押匯金額還有余額時(shí)，銀行將會(huì)將余額轉(zhuǎn)入企業(yè)的有關(guān)帳戶中。如果銀行實(shí)際收到議付款的時(shí)間長(zhǎng)于押匯的時(shí)間，這段時(shí)間的利息，銀行將會(huì)向企業(yè)追收。
6.以下情況，在銀行辦理出口押匯將會(huì)受到限制
(1).信用證不再同一家銀行通知、付款(或承兌)和議付。因此企業(yè)最好選擇同一家銀行進(jìn)行通知付款(或承兌)和議付。
(2).信用證為可撤銷(或可轉(zhuǎn)讓)。因此企業(yè)不要要求開(kāi)出此類型信用證。
(3).信用證已用于抵押。抵押包括打包放款。
(4).申請(qǐng)押匯期限超過(guò)90天。因此企業(yè)要求對(duì)方開(kāi)出遠(yuǎn)期信用證要低于90天。
(5).信用證為付款信用證。因此企業(yè)不要要求開(kāi)出此類信用證。
(6).信用證項(xiàng)下的單據(jù)有不符點(diǎn)。企業(yè)一定要按照信用證的各項(xiàng)條款的要求制作單據(jù)。
(7).信用證的有效地點(diǎn)在國(guó)外。因此信用證的有效地點(diǎn)要求在中國(guó)。
(8).信用證交單期離有效期很近。因此一方面要求信用證的有效期長(zhǎng)一點(diǎn)，另一方面企業(yè)制作單據(jù)時(shí)應(yīng)抓緊時(shí)間做好。
(9).遠(yuǎn)期信用證已經(jīng)寄出單據(jù)，還沒(méi)有被承兌。因此遠(yuǎn)期信用證承兌后才能到銀行辦理出口押匯。
(10).開(kāi)證銀行的信譽(yù)不佳。因此信用證開(kāi)證時(shí)應(yīng)選擇一些大的銀行進(jìn)行開(kāi)證。
(11).開(kāi)證銀行的國(guó)家政局不穩(wěn)定、外匯管制教嚴(yán)、資信等級(jí)較低、戰(zhàn)爭(zhēng)多發(fā)地、開(kāi)證銀行處于經(jīng)營(yíng)危機(jī)。因此信用證開(kāi)證時(shí)也要考慮該國(guó)的國(guó)家形勢(shì)。
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